工程硕士专业学位论文 企业承担社会责任的绿色供应链 政府补贴机制 Government Subsidy Mechanism of Green Supply Chain for Enterprises to Undertake Social Responsibility 作 者：汪梦园 导 师：冯 颖 副教授 中国矿业大学 二○二一年六月 中图分类号 F224.32 学校代码 UDC 密 级 10290 公开 中国矿业大学 物流工程专业学位论文 企业承担社会责任的绿色供应链政府补贴机制 Government Subsidy Mechanism of Green Supply Chain for Enterprises to Undertake Social Responsibility 作 者 汪梦园 导 师 冯 颖 申请学位 工程硕士专业学位 培养单位 学科专业 研究方向 物流与供应链管理 物流工程 答辩委员会主席 王德鲁 评 阅 人 二○二一年六月 经济管理学院 致谢 时光飞逝，又是一年毕业季，感慨万千，无以言表，心中饱含对研究生生活 的留恋与不舍。目之所及，皆是回忆，心之所想，皆是过往。回想这一路走来， 我的成长离不开老师的热心指导、同学之间的帮助与鼓励以及父母的理解与支持， 你们见证了我一路的成长。因为你们的存在，丰富了我的研究生生活，这段美好 的回忆将永远保存在我的脑海中。 首先感谢我的导师-冯颖老师，在研究生期间给予我莫大的帮助，老师严密 的逻辑思维能力、严谨的教学态度以及睿智的学者风范让我在以后的工作和生活 中受益匪浅。从选择论文方向、论文的创新点、论文开题、修改以及定稿，老师 给予我细致指导。在论文进展过程中，老师帮助我理清思路，坚持一周一次的组 会，通过组会促进课题组之间有效的学术交流，提高我们的专业水平和研究能力。 在此，我要谢谢你的关心、鼓励与帮助，让我能够顺利度过研究生的学习生活。 同时，我要感谢我的同学-李雪梅，我们一起快乐的时光历历在目，因为你的 存在，使我的研究生生活充满乐趣，衷心地祝福你在学术的道路上走得更远；还 要感谢我的小伙伴-小晶、凯莉、梦燕和真真，是你们一直在我面对困难的时候给 予我鼓励和支持，愿我们前程似锦，保持热爱。 借此机会，我要感谢我的父母，无论是物质上或是精神上，你们都是尽自己 最大努力给我最大的支持与帮助，使我能够保持一颗积极向上的心克服生活学习 上的困难，感谢你们一路上默默地理解我。在今后的日子里，我将努力工作尽自 己最大努力回报你们，让你们感受到因为我的存在而无比幸福。 至此，在今后走上工作岗位之后，依然秉持“开拓创新，严谨治学”的校训， 严格要求自己，以积极向上的心态和认真负责的态度迎接美好的未来。不负韶华， 来日方长。 摘 要 企业主动承担社会责任，密切关注利益相关者的需求，是实现经济社会可持 续发展以及经济高质量发展的必要条件。在绿色供应链背景下，政府如何实施恰 当的补贴政策，调动制造商生产绿色产品的积极性，提高产品的绿色度，具有重 要的现实意义。研究一个绿色制造商和一个零售商构成的二级供应链，考虑消费 者具有绿色偏好意识，探究不同供应链主体承担社会责任以及政府对制造商实施 不同补贴机制对绿色供应链运作的影响，并基于相同的政府财政支出，评价不同 补贴机制的效果。 首先，仅考虑制造商承担社会责任，探究制造商承担社会责任以及政府给予 制造商绿色度补贴以及绿色研发创新成本补贴对绿色供应链的影响，通过对社会 责任水平和政府补贴系数进行灵敏度分析，研究表明：制造商承担社会责任水平 的提高以及政府补贴力度的增大有助于提升产品绿色度、增加市场需求量以及消 费者剩余，同时有利于改善零售商的经济收益、制造商的整体收益以及社会福利。 制造商承担社会责任会损害制造商的经济收益，适当的财政补贴更有利于改善制 造商的经济收益，零售商出现“搭便车”行为。接着，基于相同的财政支出，对 比分析了两种补贴机制的运作效率，发现：绿色研发创新成本补贴机制在提高产 品绿色度、增加市场需求、提高绩效价格比和改善零售商的经济收益方面更加出 色，但是会导致更高的零售价格；绿色度补贴机制在改善制造商的经济收益和整 体收益方面更有优势。消费者绿色偏好意识及政府补贴力度的提高均会增加两种 补贴机制效果的差异。 随后，在第三章的基础上，进一步探讨制造商和零售商共同承担社会责任的 情形，探究如何合理的配置企业承担社会责任权重以及政府对制造商实施不同补 贴机制的影响，研究发现：政府对制造商实施补贴时，能够调动制造商研发和制 造绿色产品的积极性，有利于改善产品绿色度并提高消费者的满意程度，促使零 售商经济收益增加，出现“搭便车”行为。制造商承担社会责任配置比重具有利 润分配的效果，制造商承担社会责任更有利于改善产品绿色度、零售商的经济收 益、制造商的整体收益，零售商承担社会责任在改善市场需求量、消费者剩余、 零售商的整体收益以及制造商的经济收益更有优势，即不同主体承担社会责任对 绿色供应链的影响作用互补。接着，基于相同的财政支出，评价政府不同补贴效 果，发现：政府补贴有助于提高社会福利且政府补贴力度的提高均会增加两种补 贴机制效果的差异。从供应链成员角度考虑，消费者、零售商和政府偏好绿色研 发创新补贴，而制造商偏好绿色度补贴。与仅考虑制造商承担社会责任相比，制 造商和零售商共同承担社会责任不会影响政府补贴效果。 通过构建不同供应链主体承担社会责任的运作模型，探究政府对绿色供应链 I 实施不同补贴机制的影响并评价不同补贴机制效果优劣，为绿色供应链成员的定 价决策以及政府最优补贴策略提供理论指导，并提供有效策略支撑，能从实际意 义上为政府、核心企业补贴绿色产品提供相应建议。 该论文有图 16 幅，有表 10 个，参考文献 68 篇。 关键词：企业社会责任；政府补贴；绿色供应链 II Abstract Enterprises take the initiative to undertake social responsibility and pay close attention to the needs of stakeholders, which is a necessary condition to achieve sustainable economic and social development and high-quality economic development. Under the background of green supply chain, it is of great practical significance for the government to implement appropriate subsidy policies, mobilize the enthusiasm of the manufacturer to produce green products, encourage enterprises to actively undertake social responsibility and improve the green degree of products. This paper studies the secondary supply chain composed of a green manufacturer and a retailer. Considering that consumers have green preference consciousness, it explores the impact of different supply chain subjects' social responsibility and the government's implementation of different subsidy mechanisms on the operation of green supply chain. Based on the same government financial expenditure, it evaluates the effects of different subsidy mechanisms. First of all, only considering the manufacturer's social responsibility, this paper explores the impact of the manufacturer's social responsibility, the government's green subsidy and green-R&D-innovation-cost subsidy on the green supply chain. Through sensitivity analysis of social responsibility level and government subsidy coefficient, the study shows that the improvement of manufacturer's social responsibility level and government subsidies will help to improve product greenness, increase market demand and consumer surplus. At the same time, it improves the economic benefits of the retailer, the overall benefits of the manufacturer and social welfare. The manufacturer's social responsibility will damage the economic benefits of the manufacturer. The appropriate financial subsidies will be more conducive to improving the economic benefits of the manufacturer, and the retailer will have "free riding" behavior. Then, based on the same financial expenditure, the operational eff