项目最优成本策划工作指引 版本号：2021 年 V1.0 版 附件 3： 内部 项目最优成本策划工作指引 （2021 年 V1.0 版） （责编单位：集团成本管理中心成本管理部） 编制/修订记录 修订日期 修订内容 编辑人 校验人 审定人 版本编号 2020 年 12 月 项目最优成本策划工作指引（2021 年 V1.0 版） 徐小英 张绍婧 杨玉林 2021 年 V1.0 版 1/5 项目最优成本策划工作指引 版本号：2021 年 V1.0 版 一、目的 为做实成本前置管控，保障最优成本落地，提升成本竞争力，特制定本指 引。 二、适用范围 适用于国内地产板块所有项目。 三、成本策划开展原则 （一）非极简组织区域：成本策划由区域主导，可申请集团帮扶。 （二）极简组织区域：成本策划由区域负责组织开展；成本共享平台主导 负责成本策划编制、负责策划后会议资料报备、负责对策划既定的改善销项计 划进行跟踪落实；可申请集团帮扶。 （三）集团实行月度抽检制度，对最优成本策划时效与质量进行监控。 四、成本策划会组织 成本策划分为投资定案前的成本可研策划和最优成本确定后的最优成本策 划。 （一）成本可研策划 1.原则上，新投资项目均应前置实施成本可研策划。 2.成本可研策划需在投资“多位一体会”之前完成，由区域成本负责人在 “多位一体会”上进行汇报。 3.成本可研策划会会议资料须于会议后 2 个工作日上传至成本云。会议资 料包括：成本可研策划 PPT、投资“多位一体化”会议纪要（签字版）。 （二）最优成本策划 2/5 项目最优成本策划工作指引 版本号：2021 年 V1.0 版 1.会议组织细则 会议组织部门 区域成本 适用项目 实施最优成本的项目 会议时间 最优成本确定后 30 天内完成 会议资料 （1）最优成本策划 ppt （2）最优成本套表（按目标成本套表编制形成） （3）责任包干成本套表 （4）投资版定案资料（《投资决策意见书》主席签字版 （5）项目最优成本责任分解表 会议主持人 区域成本负责人 汇报人 项目总 项目总、项目成本负责人 项目 参会 人员 片区/城市公司 （如有） 实体城市公司全成本负责人、实体城市公司成本负责人 区域成本组负责人、区域成本部负责人 区域 其他 会议议程 （分管成本领导建议参加） 成本共享平台驻场人员及其他人员视情况自行安排参加 （1）项目总汇报项目最优成本策划内容； （2）区域参会职能部门对项目最优成本策划提出意见及建议。 会议成果 《最优成本策划会会议纪要》（签字版） 2.资料管理要求 集团成本管理部抽检参会的项目，相关会议资料至少提前 2 个工作日提交 至区域对接人。最优成本策划会会议完成后，会议资料及会议成果须于会议后 2 个工作日内上传至成本云。 五、成本策划编制 （一）成本可研策划的编制 1.成本可研策划编制以模板（附件 1《成本可研策划（模板）（2021 年 V1.0 版）》）为参考，区域可结合实际情况适当增加。 2.成本可研策划应由区域成本统筹、汇总。 3/5 项目最优成本策划工作指引 版本号：2021 年 V1.0 版 （二）最优成本策划的编制 1.最优成本策划编制以模板（附件 2《最优成本策划（模板）（2021 年 V1.0 版）》）为参考，模板所含各科目各专项策划要点原则上不能遗漏，若区域评 估该专项投资定案阶段已达最优则可简要说明无需强制进行方案比选，同时若 模板中不涉及的专项可结合实际情况适当增加。 2.项目总是项目成本管理的直接责任人，最优成本策划应由项目总统筹。 区域成本负责组织、配合项目总统筹，非极简组织区域的策划成果由项目成本 负责人统一汇总，极简组织区域的策划成果由成本共享平台驻场人员统一汇总。 （三）最优成本责任分解上线 最优成本策划完成后，项目应于 5 日内完成最优成本责任分解上线（附件 4： 项目最优成本责任分解表）。 六、其它 下列项目若不执行责任包干/最优成本，可结合业务需求沿用原成本策划模 版（详见附件 3） （一）非我司成本操盘的合作项目。 （二）一级开发、产城、长租、代建代管、美丽乡村、医疗教育、旅游养老 等非常规项目。 七、附则 （一）本指引自发文之日起执行，《关于发布<项目最优成本策划工作指引 （2020 年 V1.0 版）>的通知》（成本制度字〔2020〕21 号）及其附件同步废止。 （二）本指引由集团成本管理中心成本管理部负责解释。 4/5 项目最优成本策划工作指引 版本号：2021 年 V1.0 版 附件：3-1.成本可研策划（模板）（2021 年 V1.0 版） 3-2.最优成本策划（模板）（2021 年 V1.0 版） 3-3.非责任包干成本策划（模版）（2021 年 V1.0 版） 3-4.项目最优成本责任分解表 3-5.人防经济效益评估测算模型（具体详见成本管理部知识库） 3-6.项目全成本管控经验手册（具体详见成本管理部知识库） 5/5